Д-р Вера Ахундова, съпредседател на НПО „Ние, Гражданите”

През 2014 и 2015 г. НПО „Ние, Гражданите“ многократно публично и в медиите обсъжда ролята на „Делойт България” ЕООД в процеса по фалирането на КТБ и фактическото узаконяване на всички бъдещи кражби и присвоявания на активи на КТБ, които бяха извършени след отнемането на лиценза на банката.

Посоченото разминаване при споменаването на „Делойт одит” ООД и „Делойт България” ЕООД се наблюдава във всички доклади и решения на УС на БНБ. Ще припомним, че разделянето на одитиращите компании – световни лидери в сферата си, като „Делойт енд Тач”, „Ърнест енд Янг” и др. на одитиращи и консултантски бе извършено след фалита на фирма „Артур Андерсен”, която фалира като одитор на банкрутиралия концерн „Енрон” /САЩ/. Това разделение е наложено и на филиалите или носителите на франчайз във всички страни с оглед избягване на плащането на 

огромни компенсации на щети и вреди и на глоби

Многократно сигнализирахме всички институции в страната за извършената от БНБ и квесторите й фалшификация, при която „консултантските услуги” на „Делойт България” ЕООД удобно замениха законово предписания и все още неосъществен одит на банката за 2014 г. Подмяна и игра с имената на лицензирания одитор „Делойт одит” ООД и „Делойт България” ЕООД е извършена и в самата заповед за отнемане на лиценза на КТБ. Тази измама е внушена и на ЕК и за нея се чете в докладите за България по мониторинга на дебалансите във финансовата система.

Припомняме за информация, че лицето, което стои зад „Делойт” е Силвия Пенева. Тя е управляващ съдружник в „Делойт одит” ООД и едноличен собственик на капитала на „Делойт България” ЕООД - първото е лицензиран одитор, второто – просто фирма за консултантски услуги.

Същата Силвия Пенева, която осребри вторично участието си в определянето на обезценките на активите на КТБ като сключи цесия и осигури прихващането на 

вземанията си от над 2,5 млн.лв

20 дни преди да започне разглеждането на уведомленията за цесии от квесторите на КТБ.

Същата Силвия Пенева, която в анекс № 1 на Писмото за поемане на ангажимент за извършване на оценка /обезценка на активите на КТБ е заявила конфликт на интереси.

Същата Силвия Пенева, срещу която подадохме сигнали в ИДЕС /Института на дипломираните експерт-счетоводители, Главна прокуратура, Народното събрание, Комисиите за установяване на конфликт на интереси. И които сигнали бяха игнорирани от всички тези институции.

Същата Силвия Пенева, която осъществи прихващане на вземанията си с фирми от кръга на друга банка, на която официално „Делойт одит” ООД е одитор.

Никого няма да учудим, че нито един от сигналите, които подадохме не предизвика дори разследване на конфликта на интереси или на незаконната подмяна, извършена от БНБ – вместо одитор, да назначи консултант в КТБ, който да експериментира незаконно неприлагана в България и към други банки методология за оценка на качеството на активи и да осигури правдоподобна теза и дупка, в която да потънат набелязаните от грабителите активи на банката.

Това в цивилизована Европа, Северна Америка, развита Азия се нарича дискриминация – дискриминация на вложителите в една банка спрямо вложителите в други банки в страната, на една банка спрямо отношението към други банки.

Поради това целият пакет от документи, с които сме придружили сигналите си до различните институции в България ще подадем в Генералния секретариат на ЕК, отговорен за мониторинга на България и Румъния по отношение на правосъдието и съдебния ред. Ще прикрепим и жалбата на Силвия Пенева до ИДЕС срещу „зловредното уронване” на престижа й.

И ще го направим от името на ограбените над 250 хиляди българи – над 7000 души с над гарантирани депозити за 2,6 млрд. лв. и над 250 000 българи, които най-малкото следва да получат наказателната лихва за забавеното изплащане на минималните гарантирани депозити. Плюс щети и вреди, ако ги докажат.

Поискахме с наш Сигнал до Комисията за публичен надзор над регистрираните одитори проверка по отношение спазване на изискванията на приложимите професионални стандарти и на Етичния кодекс на професионалните счетоводители, КПНРО извърши разследване на дейността на регистрирания одитор Силвия Пенева – ДЕС № 0448 от списъка на ИДЕС, по повод нейното и на управляваните от нея дружества участие и роля в оценката на активите и пасивите на КТБ АД, въз основа на които на 06.11.2014 г. бе отнет лицензът й за банкова дейност.

Отговорът на КПНРО с изх.№ 01-01-594/27.05.2015 г. съдържа изводи и констатации, за които считаме, че могат да създадат сериозни проблеми на правителството и държавата не само по повод на казуса „КТБ”, но и във връзка с усвояването на значителни средства по европрограми в областта на земеделието.

Във връзка с потвърдената от КПНРО констатация, че „Делойт одит” ООД и „Делойт България” ЕООД са различни дружества с различни сфери на дейност и пълномощия направихме наше проучване.

Съгласно държавния регулатор, за разлика от „Делойт одит” ООД, „Делойт България” ЕООД не е регистрирано специализирано одиторско предприятие. Независимо от това, УС на БНБ широко и публично огласява във всичките си документи, доклади, изявления на управителя и членове на УС на БНБ повече от година и половина тезата за това, че фирмите са одиторски и че е извършен одит, който доказва наличието на нелоялни банкови практики в КТБ. Въз основа на тази неистина практически бе извършена пълна обезценка на почти 100% от активите на банката.

Манипулациите и/или измамата при подмяната на двете фирми по изследването на активите и пасивите на КТБ може да се проследят във всички официални документи и изявления на УС на БНБ по казуса КТБ, но тази порочна схема продължава и в друга институция – Държавния фонд Земеделие.

През м. декември 2014 г. за сертифициращ одитор на Разплащателна агенция на Държавен Фонд „Земеделие” (за дейността й от октомври 2013 г. до октомври 2014) бе избрано същото дружество – „Делойт България” ЕООД, което не е регистрирано специализирано одиторско предприятие. То обаче се оказва одитор и на скандалния "Булгартабак". Това означава, че извършеният от него „одит” и сертификати не представляват официален одиторски документ, могат да бъдат признати за невалидни от инспектиращите органи на ЕК и да доведат до искане за възстановяване на средства на Европейската комисия, вследствие на което огромни щети и вреди ще претърпят стотици земеделски производители и държавният бюджет.

За този проблем сигнализирахме на 10.06.2015 г. със специално писмо чрез депутати на ГЕРБ премиера на България Б. Борисов. Копие от това писмо оставихме и в КПНРО. Очевидно е, че реакция не е последвала, тъй като проследихме безпроблемното завършване на договора на „Делойт България” ЕООД и дори кандидатстването им за

одитор за нов програмен период

Но развитието на ситуацията във Фонд Земеделие в последните дни показва, че едва ли всичко е наред. Твърде възможно е вместо връщане на 35 млн.лв. под въпрос да бъдат суми от 3,5 млрд.лв. Тепърва предстои да се изяснят въпросите как нелицензирана за одитрски услуги фирма е одитирала ДФ Земеделие.

Ще продължим и с въпросите за обективността, безпристрастността и надеждността на одита, извършван от „Делойт одит” ООД на банка/банки, които са извършвали персонални услуги на Силвия Пенева.